2024年12月29日在县第十九届人大四次会议第一次全体会议上 

　　汪清县财政局局长  李恩华 

各位代表： 

　　我受县政府委托,就汪清县2024年1-11月份预算执行情况和全年财政收支预计情况及2025年预算（草案）向本次会议报告,请予审议,并请政协委员和其他列席人员提出意见。 

　　一、2024年1-11月份预算执行情况及全年财政收支预计 

　　(一)一般公共财政预算1-11月执行情况及全年收支预计 

　　1、收入完成情况。 

　　1-11月份,我县一般公共预算全口径财政收入48,528万元,同比增收8,762万元,增长22%。 

　　分级次收入完成情况：中央和省级收入17,977万元,同比减收1,169万元,下降6.1%；地方级收入30,551万元,同比增收9,970万元,增长48.4%。 

　　分部门收入完成情况：税务部门组织收入29,832万元,同比减收1,738万元，下降5.5%；财政部门组织收入18,696万元,同比增收10,500万元,增长128.1%。 

　　地方级主要收入项目完成情况:（1）增值税3,157万元；（2）企业所得税1,132万元；（3）个人所得税344万元；（4）资源税213万元；（5）城市维护建设税395万元；（6）房产税640万元；（7）印花税226万元；（8）城镇土地使用税792万元；（9）土地增值税555万元；（10）车船使用税534万元；（11）烟叶税588万元；（12）环境保护税102万元；（13）契税765万元；（14）耕地占用税238万元；（15）行政事业性收费863万元；（16）罚没收入12,672万元；（17）专项收入2,005万元；（18）国有资本经营收入2,768万元；（19）国有资源有偿使用收入2,562万元。 

　　2、支出执行情况。 

　　1-11月份,我县一般公共预算财政支出287,646万元,同比增支12,166万元，增长4.4%。其中：（1）一般公共服务支出32,299万元；（2）国防支出139万元；（3）公共安全支出11,924万元；（4）教育支出30,680万元；（5）科学技术支出180万元；（6）文化体育与传媒支出2,149万元；（7）社会保障和就业支出56,202万元；（8）卫生健康支出19,873万元；（9）节能环保支出17,484万元；（10）城乡社区支出13,332万元；（11）农林水支出66,727万元；（12）交通运输支出5,811万元；（13）资源勘探信息等支出222万元；（14）商业服务业等支出1,013万元；（15）自然资源海洋气象等支出2,174万元；（16）住房保障支出6,985万元；（17）粮油物资储备支出1,441万元；（18）灾害防治及应急管理支出6,869万元；（19）债务付息支出11,080万元；（20）其他支出1,062万元。 

　　3、全年收支预计。 

　　2024年我县全年一般公共预算全口径财政收入预计52,000万元，比上年增收5,206万元，增长11.1%；地方级收入预计32,000万元，比上年增收5,684万元，增长21.6%。 

　　2024年我县一般公共预算支出预计314,000万元，比上年增支746万元，增长0.2%。 

　　(二)政府性基金1-11月预算执行情况及全年收支预计 

　　1、收入完成情况。 

　　1-11月份,我县政府性基金预算收入3,928万元,同比减收8,672万元,下降68.8%。其中：（1）国有土地使用权出让金收入2,864万元；（2)城市基础设施配套费收入63万元；（3)其他政府性基金专项债券对应收入1,001万元。 

　　2、支出执行情况。 

　　1-11月份,政府性基金预算支出20,522万元，同比减支15,692万元，下降43.3%。其中：（1）文化体育与传媒支出2万元；（2）城乡社区事务支出1,232万元；（3）农林水事务支出648万元；（4）专项债务付息及发行费支出6,756万元；（5）其他支出11,884万元。 

　　3、全年收支预计。 

　　2024年我县政府性基金预算收入预计3,915万元（12月份存在国有土地使用权出让金退库60万元），比上年减收8,727万元，下降69%；政府性基金预算支出预计21,200万元，比上年减支44,552万，下降67.8%。 

　　(三)主要工作情况 

　　1、坚持争取上级支持。2024年我县各部门密切协作，紧紧围绕重点项目建设和国家的投资导向,努力克服各种不利因素,积极申报和争取各类上级补助资金,全力弥补自身财力和资金缺口,全年共争取新增地方政府债券资金45,521万元（含再融资债券）,对保障我县各项工作的顺利开展、促进我县项目建设和经济发展,发挥了积极作用。 

　　2、规范财政支出管理。一是强化支出预算约束,融合资金集中投入,健全预算执行动态机制,加大支出绩效评价力度,完善绩效评价结果应用机制；二是严格执行政府投资项目、政府采购和招投标制度,进一步扩大财政评审范围,有效压缩项目建设成本,节约财政资金；三是落实“政府过紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，强化委托业务费管控，全面规范政府支出行为。2024年我县共压减一般性支出1,430万元，统筹用于急需支出。 

　　3、加快盘活存量资金。今年在审计部门的大力配合下，我们对全县存量资金进行了摸底调查,在此基础上进行了细致分类,全年共收回盘活存量资金2,578万元,其中：按原用途使用241万元,平衡预算2,337万元。这些资金主要用于我县各项重要基础设施建设项目和民生支出,对提高财政资金的使用效益,缓解当年财力不足发挥了积极的作用。 

　　4、“三保”保障工作情况。2024年“三保”压力和偿债风险凸显,为此按照国家、省、州部署,压实工作责任,采取有效措施,兜住我县“三保”特别是保工资底线,坚决杜绝发生新的工资拖欠。2024年我县“三保”支出总计145,634万元，其中：保工资支出89,054万元，保运转支出6,391万元，保基本民生支出50,189万元。对于“三保”需求，我县的支出管理是在财力有限的前提下，要坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，分轻重缓急，合理安排支出，防范化解运行风险，坚决兜住基本民生底线，确保工资发放，稳定社会大局。 

　　5、清查拖欠企业工程款债务情况。2024年根据州委州政府会议精神，我县开展拖欠企业工程款债务排查工作、对全县政府部门、事业单位、国有企业等各类主体拖欠企业账款进行梳理分类，最终统计确定的拖欠企业工程款债务总额218,127万元，按拖欠类型分类为：货物类20,525万元；工程类137,912万元；服务类59,690万元。对于拖欠企业工程款债务，我县将建立健全长效机制，从项目源头抓起，完善审批、预算、招投标、合同管理等全流程制度，同时借助信息化手段加强监管与预警，强化信用约束与法律保障，坚决杜绝新增拖欠问题，逐步清偿历史欠款，切实维护企业利益与市场公平公正。 

　　二、2025年财政收支预算草案 

　　结合我县经济发展实际情况,建议就2025年财政收支计划做以下安排： 

　　(一)一般公共预算收支安排 

　　1、一般公共预算收入。 

　　2025年我县一般公共预算全口径财政收入拟安排53,000万元,比上年预计数增收1,000万元,增长1.9%。分部门：税务部门收入安排31,250万元,财政部门收入安排21,750万元。分级次：上划中央和省级收入安排20,000万元；地方级收入安排33,000万元,比上年预计数增收1,000万元,增长3.1%。 

　　2、一般公共预算支出。 

　　2025年我县地方级财政收入拟安排33,000万元,已提前下达税收返还补助收入6,407万元，已提前下达一般性转移支付补助收入116,586万元,加上预计调入资金1,440万元，全县一般公共预算财政收入总计157,433万元，扣除上解上级支出3,717万元,全县一般公共预算支出拟安排153,716万元，同比上年预计数减支160,284万元，下降51%（主要原因为上级财政部门提前下达我县2025年转移支付资金较少，后续财政部门将重新调整预算）。 

　　具体支出功能科目为：（1）一般公共服务支出21,900万元；（2）国防支出89万元；（3）公共安全支出8,807万元；（4）教育支出30,532万元；（5）科学技术支出118万元；（6）文化体育与传媒支出1,714万元；（7）社会保障和就业支出31,446万元；（8）卫生健康支出14,585万元；（9）城乡社区支出9,514万元；（10）农林水支出10,228万元；（11)交通运输支出867万元；(12)商业服务业等支出190万元；（13）自然资源气象等支出815万元；(14)住房保障支出6,775万元；(15)粮油物资储备支出61万元；(16)灾害防治及应急管理支出831万元；(17)预备费安排3,200万元；（18）债务付息支出12,042万元；（19）债务发行费用支出2万元。 

　　其中本级财力可安排支出153,716万元,具体安排如下：工资及工资性附加支出87,347万元,社会保障和就业支出20,700万元,医疗卫生统筹支出4,414万元,民政抚恤和救济支出1,638万元,各部门取暖费支出3,270万元，村级组织运转经费支出3,015万元，城乡一体化项目建设支出3,000万元，一般债券及各项贷款还本付息支出14,551万元，各项政府性支出1,727万元，各单位保障经费支出7,660万元，上级文件要求及本级安排的专项经费支出3,194万元，预备费安排3,200万元。由于上级财政部门提前下达我县资金指标较少，导致部分需求无财力安排,财力缺口预计为10,648万元（其中：脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接县级配套缺口资金1,400万元，一般债券付息支出缺口资金9,248万元）。 

　　(二)政府性基金预算收支安排 

　　1、政府性基金预算收入。  

　　2025年我县政府性基金预算收入拟安排4,009万元,比上年预计数增收94万元，增长2.4%。其中：国有土地使用权出让收入3,000万元；城市基础设施配套费收入70万元，其他政府性基金专项债券对应收入939万元。 

　　2、政府性基金预算支出。 

　　2025年我县政府性基金预算收入4,009万元，加上预计调入资金3,624万元，2025年我县政府性基金预算支出拟安排7,633万元，比上年预计数减支13,567万元，下降64%（主要原因为2025年专项债券尚未下达我县，后续财政部门将重新调整预算）。其中：（1）农林水事务270万元；（2）专项债务付息及发行费7,363万元。 

　　（三）国有资本经营预算收支安排 

　　由于我县国有企业体量较小且规模存在不确定性，以前年度国有资本经预算均统筹到一般公共预算编列，故无法与上年同期进行对比。 

　　1、国有资本经营预算收入 

　　2025年我县国有资本经营预算收入拟安排1,440万元,全部为其他国有资本经营预算收入。 

　　2、国有资金经营预算支出 

　　2025年我县国有资本经营预算支出拟安排1,440万元,全部为调出资金，通过调入一般公共预算方式更好的完成“三保+”保障工作。 

　　(四)重点工作安排 

　　2025年我们将紧紧围绕全县重点工作任务和财政收支预算,加强预算执行监控，强化资金管理监督，严控财政风险隐患，全力推动各项财政政策落地见效，确保全年各项预算任务圆满完成。 

　　1、加大预算收入统筹力度，增强财政保障能力。一是持续加强财税联合会商机制效能，密切跟踪服务重点税源企业，促进财政增收。二是紧盯全年收入预算执行目标，督促各部门牢固树立责任意识，切实担负起收入预算执行主体责任，依法依规组织财政收入，积极扩大财政收入规模，努力提高财政收入质量。三是不断强化国有资产运作成效，促进低效、闲置的资产发挥效益，以“资产变资源、资源变资金”的方式助力财政增收。 

　　2、大力优化支出结构，坚持政府过紧日子长效机制。将政府“过紧日子”要求作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、优化支出结构，大力压减各类一般性支出，严控财政供养人员支出，严控楼堂馆所建设，严控政府投资项目，严控非急需非刚性支出，扎实推动“过紧日子”各项政策措施落实落细，确保“过紧日子”工作取得实效。 

　　3、积极开展向上争取资金工作，保障财政平稳运行。紧盯国家和省级重点支持领域，提前对接上级部门，积极开展向上争取资金工作，为重点项目建设提供资金保障。同时，扎实推进债券管理使用工作，严格按照政府投资项目管理意见相关要求，对我县项目逐一进行研判，对符合要求的项目，继续向上沟通争取债券额度，同步跟踪已拨付的债券资金使用，确保发挥债券资金最大效益，实现试点工作目标。 

　　4、积极推进国资国企改革，夯实高质量发展根基。持续完善国企体制机制建设，着力打造发展方式新、经营机制新、布局结构新的现代化新国企。结合企业现状、未来发展方向及市场需求，加大整合力度，把业务相同、资质相近的企业进一步整合，力争做到管理人员压缩、业务人员精干，确保企业核心竞争力不断提升。 

　　5、提升管理效能，落实提质增效新要求。坚持节用裕民，在结构调整中突出政策“提质”要求和“增效”导向，把有限的财政资源用到刀刃上。在开源节流上下功夫，精打细算，量入为出，硬化预算约束，严格预算执行，确保财政平稳运行。继续落实落细税费优惠政策，不断巩固和拓展减税降费成效。加强财政政策资金引导，不断激发市场活力，增强发展动能，引导资金投向先进制造、民生建设、基础设施短板等领域。 

　　6、接受审查监督，做好人大决议落实工作。坚持依法行政、依法理财，自觉接受人大、政协、审计监督。紧紧围绕落实上级重大决策部署，结合人民群众普遍关心的热点、难点问题，不断完善财政支出政策。全面落实人大及其常委会有关预算决算的决议，积极配合落实预算审查重点方向支出和政策拓展的各项要求，扎实做好人大提前介入和专题审议等工作。 

　　各位代表,做好2025年各项财政工作意义重大,任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下,自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督,锐意改革,真抓实干,坚持“以政领财、以财辅政”，提高站位、解放思想、精准施策，不断推动各项财政工作不断迈上新台阶、取得新成效。